关于潮南区2019年决算草案的报告

　　潮南区财政局局长  吴泽伟

主任、各位副主任，各位委员：

　　我受区人民政府委托，向区人大常委会作关于潮南区2019年决算草案的报告。

　　一、2019年决算草案

　　2019年，区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻落实区委、区政府决策部署，严格执行区人大审查批准的预算和要求，以深化预算编制执行监督管理改革为抓手，制定出台一系列管理制度，加强预算执行管理，统筹和集中财力，全力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，财政运行总体平稳，较好促进了全区经济社会持续健康发展。

　　（一）一般公共预算

　　1、本级一般公共预算收入

　　2019年我区完成一般公共预算收入108830万元，增长0.34%，完成年度调整预算的101.47%；非税收入占一般公共预算收入的比重为29.88%。

　　（1）税收收入完成76317万元，下降5.22%，完成调整预算的100.02%。

　　（2）非税收入完成32513万元，增长16.35%，完成调整预算的105.04%。

　　2、本级一般公共预算支出

　　2019年本级一般公共预算支出277914万元，完成调整预算的100.28%，下降2.86%。

　　（1）基本支出206264万元，占本级一般公共预算支出的74.22%，其中：人员支出203038万元；公用支出3226万元。

　　（2）项目支出71650万元，占本级一般公共预算支出的25.78%。其中：经常性项目58482万元；一次性项目13168万元。

　　3、全口径一般公共预算收支平衡情况

　　2019年全口径一般公共预算财力607075万元（其中本级一般公共预算可支配财力259599万元），包括：（1）一般公共预算收入108830万元；（2）上级财力性补助收入74597万元；（3）上级转移支付补助收入312263万元；（4）地方政府置换债券转贷收入2773万元；（5）地方政府新增债券转贷收入10000万元；（6）亚行贷款项目债务转贷收入16569万元；（7）上年结转收入45767万元（其中收回存量资金19527万元）；（8）动用预算稳定调节基金31191万元；（9）调入资金（收缴成田镇等12个卫生院历年财政垫付退休待遇补助）5085万元。

　　2019年全口径一般公共预算支出负担652689万元（其中本级一般公共预算财政负担305213万元）：（1）本级一般公共预算支出277914万元；（2）上级转移支付补助支出289062万元；（3）上年结转支出23568万元；（4）地方政府置换债券还本支出（线下）2773万元；（5）地方政府新增债券安排的支出10000万元；（6）亚行贷款还本支出（线下）715万元；（7）体制和专项上解26584万元；（8）结转下年支出22073万元（占一般公共预算支出的3.68%）。

　　收支相抵缺口45614万元，从政府性基金预算调入一般公共预算36715万元后，两本预算实际收支缺口8899万元，将该收支缺口以“待调入资金”的方式作暂付款挂账处理。

　　（二）政府性基金预算

　　１、本级政府性基金预算收入

　　2019年我区完成政府性基金预算收入93021万元，完成调整预算的100.84%，下降45.09%。各项收入完成情况：（1）国有土地使用权出让收入54932万元；（2）城市基础设施配套费收入35945万元；（3）彩票公益金收入177万元；（4）农业土地开发资金收入286万元；（5）污水处理费收入1305万元；（6）其他政府性基金预算收入376万元。

　　2、本级政府性基金预算支出

　　2019年本级政府性基金预算支出58086万元，完成调整预算的92.12%，下降19.97%。

　　３、全口径政府性基金预算收支平衡情况

　　2019年全口径政府性基金预算财力221924万元（其中本级政府性基金预算可支配财力94801万元）：（1）政府性基金预算收入93021万元；（2）上级专项转移支付补助收入39118万元；（3）地方政府新增债券转贷收入65000万元；（4）上年结转收入24785万元（其中收回存量资金1780万元）。

　　2019年全口径政府性基金预算支出负担185209万元（其中本级政府性基金预算财政负担58086万元）：（1）本级政府性基金预算支出58086万元；（2）上级转移支付补助支出37545万元；（3）地方政府新增债券支出65000万元；（4）上年结转支出19123万元；（5）结转下年支出5455万元。

　　收支相抵盈余36715万元，调出至一般公共预算补充财力。

　　二、地方政府性债务情况

　　根据预算法和财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）规定，严格实行债务限额管理。经市政府批准，市财政局下达我区2019年地方政府债务限额346084.88万元，其中：一般债务限额133486.88万元；专项债务限额212598万元。截至2019年底，我区地方政府性债务余额311836.64万元，控制在债务限额内，其中：区级存量债务42305.46万元（亚行贷款项目）、镇级存量债务3007.18万元、地方政府债券266524万元（一般债55391万元、专项债211133万元）。

　　2019年，市下达我区地方政府债券资金77773万元，其中：一般置换债券2773万元、一般新增债券10000万元、专项新增债券65000万元。一般置换债券2773万元用于置换到期一般债券本金（借新还旧）。一般新增债券10000万元安排用于区特殊教育学校建设等4个项目。专项新增债券70000万元安排用于司马浦涝区和十八湾涝区南凤泵站工程等15个项目。

　　三、统筹盘活存量资金情况

　　为切实提高财政资金使用效率，确保财政存量资金和暂付款挂账规模控制在规定范围内，2019年度区财政加大了存量资金统筹盘活力度，分3批次共收回盘活存量资金6.96亿元。按批次分：第一批收回存量资金1.79亿元，第二批收回存量资金0.86亿元，第三批收回存量资金4.31亿元。按资金来源类型分：当年度上级结余资金0.38亿元，历年上级结余结转资金2.24亿元，预算单位国库集中支付权责发生制核算资金3.94亿元，专户资金0.4亿元。按收回盘活方式分：调整用于同领域项目0.1亿元，收回财政总预算冲减暂付款或补充当年财力6.86亿元。

　　对结转未满两年被收回的存量资金，若2020年底前原项目资金确需继续使用，由区财政局在区级资金中统筹安排给予办理拨付手续，保障原结余项目资金继续使用。

　　四、2019年财政工作成效和存在问题

　　2019年，区财政树牢主业主责意识，坚持稳中求进工作总基调，紧扣区委区政府各项重大决策部署，继续实施积极的财政政策，进一步深化落实“减税降费”，进一步拓展和发挥财政职能作用，促进实现经济社会持续健康发展。一是积极协调抓收入。加强收入入库管理工作，积极与区税务、自然资源等部门沟通协调，及时掌握收入状况，采取切实有效措施，确保将减税降费、印染企业停产等因素影响降到最低限度，实现一般公共财政预算收入稳中有增、收入结构逐步优化的目标。二是集中全力保支出。面对收入增长乏力，但刚性支出需求急剧增长，收不抵支缺口持续拉大的严峻形势，区财政在“巧妇善为少米之炊”上下功夫，做精做细支出分配计划，加大资金调度力度，集中财力按照“先急后缓”顺序确保人员工资按时发放、维持机关正常运转、基本民生支出全面保障、党政重点决策项目支出需求得到落实。三是加大力度收存量。针对一方面财政收不抵支矛盾尖锐、另一方面部分预算单位钱花不出去的“上旱下涝”问题，区财政充分运用上级政策，盘活财政存量资金，提高财政资金使用效率，切实缓解财政收支矛盾，全年分3批收回盘活财政存量资金6.96亿元，调整到其他急需资金的项目，充分释放积极财政政策的有效作用。四是多措并举惠企业。坚决落实国家新一轮减税降费政策，全年减征规模达到4.13亿元，有效降低企业运营成本；围绕金融服务实体经济，设立企业信贷风险补偿资金，引导、鼓励金融机构加大对产业园区、中小微企业的信贷力度，全年授信额度33.81亿元，实现放款18.41亿元，有效缓解潮南区企业融资困难问题；积极推动潮阳农信社改制组建工作，防范化解金融风险，提升农信社创新能力、服务质量和经营效益，推动各项金融业务稳健发展。五是加强管理出实招。推进预算改革转变财政管理重心，制定出台《关于深化潮南区预算编制执行监督管理改革的意见》、《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，从全流程预算管控转变为聚焦预算编制、放开预算执行、强化预算监管；建立中等职业学校生均拨款制度，确保我区中等职业学校生均财政拨款不低于每生每年3000元的标准；加强收支两条线管理，强化“以票管费”职能，全面实现收支脱钩；全力推进机关事业单位养老并轨工作，除筹足资金缴交准备期养老保险、职业年金挂账外，联合社保部门出台缴费、待遇清算操作办法；深化医疗卫生机构绩效工资改革，提高奖励性绩效工资比例，充分调动基层医务人员积极性；加大涉农资金整合力度，用好用活专项资金，全力推进乡村振兴；积极推进政府采购备案工作,提高采购效率；强力推进农村财务管理工作，建立“村账镇理”定期通报机制；强化财政经建专项资金的日常管理，加大财投项目评审工作力度。

　　过去的一年，我们深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，切实加强党的领导，坚持深化改革、实干担当，在社会各界理解、关心和支持下，较好地完成了各项财政工作任务。同时，我们也清醒地认识到，当前我区财政工作中仍存在一些困难和问题：一是经济下行压力持续，财政收入增长放缓，落实教育、医疗卫生、社会保障等民生政策提标扩围，支出压力不断增大，财政收支平衡压力加大。二是受制于经济发展规模及质量，财政收入缺乏有后劲的支柱财源、规模财源，政府可统筹财力有限。三是人均财力相当薄弱，公共服务水平不高，基本公共服务区域不均衡的状况仍然存在。四是统筹财力思路不够开阔，政府筹资手段不够丰富，财政保障手段较为单一，债务资金的大预算调配功能有待增强。五是财政管理新理念的认识还不到位，预算编制执行监督管理改革的约束力有待加强等。我们将高度重视这些问题，切实采取有效措施解决，也希望各位代表、委员一如既往地给予监督和指导。

　　主任、各位副主任、各位委员，新的一年，区财政工作将全面贯彻党的十九大精神和习近平总书记系列重要讲话精神，坚决落实区委、区政府决策部署，坚持发展新理念，坚定信心，迎难而上，坚持依法理财，狠抓增收节支，加快财政改革步伐，确保预算顺利执行和各项政策措施的有效落实，为我区经济社会发展作出新的贡献！

　　以上报告，请予审议。

附表：潮南区2019年预算执行情况表.xlsx

2019年汕头市潮南区政府决算.pdf