关于潮南区2022年决算草案的报告

　　潮南区财政局局长  吴泽伟

　　2023年8月25日

　　主任、各位副主任，各位委员：

　　我受区人民政府委托，向区人大常委会作关于潮南区2022年决算草案的报告。

　　一、2021年决算草案

　　2022年是党和国家历史上极为重要的一年。面对风高浪急的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，全区财政系统在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记对广东系列重要讲话和重要指示精神，坚持稳字当头、稳中求进，坚决贯彻落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，坚持“积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”，实施新的组合式税费支持政策，加强财政资源统筹，保持适当支出强度，优化支出结构，推动政策靠前发力，全力支持统筹疫情防控和经济社会发展，克服许多前所未有的困难，为保持经济社会大局稳定提供坚实财政保障，取得来之不易的成绩。在此基础上，全区预算执行情况总体平稳，基本完成年度预算收支任务。

　　（一）一般公共预算

　　1、一般公共预算收入

　　2022年一般公共预算收入84137万元，下降14.17%（可比增长2.24%），完成调整预算的99.75%。非税收入占一般公共预算收入的比重为47.46%。

　　（1）税收收入44206万元，下降41.17%（可比下降19.76%），完成调整预算的99.37%。

　　（2）非税收入39931万元，增长74.48%，完成调整预算的100.19%。

　　2、一般公用预算支出

　　2022年一般公用预算支出572874万元，增长0.16%，完成调整预算的98.71%。从支出决算具体情况看，一般公共预算支出投入十类民生支出共计482955万元，占比84.30%。其中：教育支出144043万元，增长2.61%；文化旅游体育与传媒支出1869万元，增长0.17%；社会保障和就业支出140050万元，下降24.72%，主要是上级城乡居民基本养老保险补助经费减少；卫生健康支出89073万元，增长98.11%，主要是上级城乡居民基本医疗保险补助资金增加；节能环保支出8651万元，增长71.11%，主要是中央基建投资省级配套项目资金支出增加；城乡社区支出3216万元，下降81.35%，主要是上年度中央内涝治理项目补助资金较多；农林水支出72279万元，增长1.12%；交通运输支出4883万元，下降46.81%，主要是部分交通基础设施建设项目通过新增专项债券资金支出；住房保障支出15572万元，增长3.69%；粮油物资储备支出3319万元，增长24.86%，主要是汕头市潮南区地方储备粮仓库项目建设支出增加。

　　3、本级一般公共预算支出

　　2022年本级一般公共预算支出291797万元，下降2.56%，完成调整预算的99.92%。

　　（1）基本支出219487万元，增长0.60%，占本级一般公共预算支出的75.22%，其中：人员支出216227万元；公用支出3260万元。

　　（2）项目支出72310万元，下降11.02%，占本级一般公共预算支出的24.78%，其中：常规预算支出66279万元；综合预算支出6031万元。

　　4、全口径一般公共预算收支平衡情况

　　2022年本级一般公共预算可支配财力322404万元，包括：一般公共预算收入84137万元、上级财力性补助收入174077万元、收回存量资金49794万元、动用预算稳定调节基金3万元、其他调入资金14393万元。加上上级转移支付补助收入327833万元（需扣减结余资金收回18473万元）、地方政府置换债券转贷收入3252万元、地方政府新增债券转贷收入28000万元、亚行贷款项目债务转贷收入9400万元、上年结转收入80229万元（需扣减收回存量资金31321万元），全口径一般公共预算财力721324万元。

　　2022年本级一般公共预算财政负担340497万元，包括：本级一般公共预算支出291797万元、亚行贷款还本支出3173万元、一般债券偿还本金2231万元、体制和专项上解43296万元。加上上级转移支付补助支出221676万元、上年结转支出25703万元、地方政府新增债券安排的支出24298万元、亚行贷款项目债务转贷支出9400万元、地方政府置换债券还本支出3252万元、结转下年支出114591万元，全口径一般公共预算支出负担739417万元。

　　收支相抵，缺口18093万元。鉴于政府性基金预算缺口14446万元，从一般公共预算调出14446万元至政府性基金预算，两本预算缺口达到32539万元，该收支缺口需以“待调入资金”的方式作暂付款挂账处理（详见附件1）。

　　（二）政府性基金预算

　　1、本级政府性基金预算收入

　　2022年政府性基金收入40791万元，同比下降75.23%，完成调整预算的101.85%。各项收入完成情况：（1）国有土地使用权出让收入27938万元，下降80.78%；（2）城市基础设施配套费收入8692万元；（3）彩票公益金收入434万元；（4）污水处理费收入3727万元。

　　2、政府性基金预算支出

　　2022年政府性基金预算支出298314万元，同比增长14.62%，完成调整预算的99.78%。主要变动为专项债券付息支出22516万元，同比增长69.84%。

　　3、本级政府性基金预算支出

　　 2022年本级政府性基金预算支出66452万元，同比下降15.56%，完成调整预算的99.07%。

　　4、全口径政府性基金预算收支平衡情况

　　 2022年本级政府性基金预算可支配财力52007万元，包括：政府性基金预算收入40791万元、收回存量资金11216万元。加上上级专项转移支付补助收入10484万元（需扣减收回存量资金7389万元）、地方政府置换债券转贷收入37349万元、地方政府新增债券转贷收入200000万元、上年结转收入41003万元（需扣减收回存量资金10477万元），全口径政府性基金预算财力329627万元。

　　2022年本级政府性基金预算财政负担66453万元，包括：本级支出66452万元、专项债券偿还本金1万元。加上上级转移支付补助支出1568万元、上年结转支出30294万元、地方政府置换债券还本支出37349万元、地方政府新增债券支出200000万元、结转下年支出8409万元，全口径政府性基金预算支出负担344073万元。

　　收支相抵，缺口14446万元，从一般公共预算调入14446万元弥补后，实现收支平衡。

　　（三）社会保险基金预算

　　2022年社会保险基金预算收入91672万元，预算执行进度97.36%。其中：城乡居民基本养老保险基金53166万元、机关事业单位基本养老保险基金38506万元。

　　2022年社会保险基金预算支出82272万元，预算执行进度103.69%。其中：城乡居民基本养老保险基金40422万元，机关事业单位基本养老保险基金41850万元。

　　收支相抵，2022年社会保险基金预算收支结余9399万元，其中：城乡居民基本养老保险基金12744万元，机关事业单位基本养老保险基金-3344万元。加上期初余额54939万元（其中：城乡居民基本养老保险基金39868万元，机关事业单位基本养老保险基金15071万元），累计社会保险基金预算收支结余（即期末滚存结余）64338万元，其中：城乡居民基本养老保险基金52612万元，机关事业单位基本养老保险基金11726万元。

　　（四）国有资本经营预算

　　经区人大常委会审批同意，我区暂不独立编制国有资本经营预算。

　　二、地方政府性债务情况

　　根据预算法和财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）有关规定，地方政府应当严格实行债务限额管理。我区2022年地方政府债务限额904655万元，其中：一般债务限额 184764万元；专项债务限额719891万元。2022年底我区地方政府性债务余额896735万元，控制在债务限额内，其中：区级存量债务62206万元（亚行贷款项目）、镇级存量债务2225万元、地方政府债券832304万元（一般债112829万元、专项债719475万元）。

　　2022年，市下达我区地方政府债券资金268601万元，其中：一般再融资债券3252万元、专项再融资债券37349万元，分别用于置换到期一般和专项债券本金（借新还旧）；一般新增债券28000万元，安排用于练江流域城镇污水处理提质增效“源头截污、雨污分流”项目、潮南区“五路”建设项目，至年底共支出24298万元，结转下年支出3702万元；专项新增债券200000万元，安排用于汕头市潮南练江滨海生态发展示范片区智慧园区及配套设施建设等25个项目，已全部形成支出。

　　三、2022年财政工作成效

　　（一）发挥积极财政政策作用，打好稳经济大盘“组合拳”

　　全力争取地方财力兜牢“三保”底线，全年争取县级基本财力保障、均衡性转移支付等财力性补助资金17.41亿元，增长35.65%，为牢牢兜住基层“三保”底线提供坚实的财力保障。不折不扣落实减税降费政策助推市场主体发展，努力实现“放水养鱼”“水多鱼多”的良性循环，全年完成增值税留抵退税6亿元。管好用好新增债券资金推动重大项目建设，主动抓早谋划项目储备、做实项目申报前期工作，积极争取专项债券，全年争取专项债券20亿元，保障各重点项目资金需求。

　　（二）坚持发展为了人民，厚植为民服务“赤子情”

　　民生投入持续加大，安排约7.03亿元办好十件民生实事，全年累计投入十类民生类支出48.24亿元，占一般公共预算支出84.29%，重点投向实施建设全覆盖污水收集处理系统、全面改造农村供水管网、提高困难群众救助补助标准等各项群众关注的民生事业。疫情防控有效保障，全年共下达新冠肺炎疫情防控资金1.04亿元，重点用于核酸检测、防控物资采购、疫苗接种费用补助等方面，最大限度保障人民生命安全和身体健康。社会保障体系更加健全，落实城乡居民基本养老保险财政补助资金14.78亿元、困难群众中央财政救助补助资金2.03亿元、残疾人两项补贴资金0.58亿元、优抚对象生活和医疗保障待遇0.65亿元，推动完善困难群众救助补助政策，保障残疾人基本生活，提高部分优抚对象抚恤和生活补助标准。

　　（三）持续提升财政管理效能，善抓重点领域改革“牛鼻子”

　　纵深推进新一轮预算改革，以提升财力统筹能力为重点，提高政府性资源资产利用效率，推动形成“大财政大预算大资产”格局；以提升协同管理能力为支撑，强化“数字财政”建设，推动形成全区预算管理“一盘棋”格局。建设全过程预算绩效管理体系，逐步实现对重大、新增的支出政策和项目的事前充分评估论证全覆盖，引导部门加强对预算项目的统筹谋划，规范预算编报行为，优化财政资源配置，推动预算安排审核及决策更科学精准。深化国有资产管理改革，组建成立汕头市汕南投资集团有限公司，逐步推动国有资本参与加油站、搅拌站等优质项目的投资运营，促进国有企业实质化经营发展，为社会民生贡献力量。强化村级会计代理记账服务，2022年全区232个行政村（社区）和173个会计独立核算的经济联合社，全面委托第三方机构进行会计代理记账服务，实现全市唯一以区县统一规划、统一招标、区镇双重管理的财会专业团队为乡村基层服务的村级财务会计代理模式，有效促进我区村级财务管理规范化、制度化。

　　四、下一步工作意见

　　今年以来，区财政稳妥有序推进年度预算执行，及时批复部门预算，下达部门预算指标，抓早抓紧财政收入进度。上半年一般公共预算收入43879万元，增长40.14%（可比增长17.45%），其中：税收收入32887万元，增长53.52%（可比增长19.71%）；非税收入10992万元，增长11.17%，经济总体回升为财政收入增长提供基本支撑；上半年执行一般公共预算支出354245万元，增长8.86%，重点领域支出得到有力保障。

　　下一步，全区财政系统将紧紧围绕“为潮南高质量发展提供有效财力保障”这一目标，坚持“以政领财、以财辅政”，千方百计增加财政收入，统筹财力保障区委区政府中心工作，全面贯彻落实“积极的财政政策要加力提效”要求，系统支持民生事业发展，补短板、打基础、利长远，切实为潮南高质量发展贡献财政力量。

　　（一）强化收入管理，努力挖掘新的收入增长点，切实保障财政平稳运行

　　一是充分发挥组织收入协同作用。进一步加强与税务部门、非税征管部门的协调联系，坚持抓大不放小，在重点管理事项上挖税源、增收入，重点推进两费带征、资产处置变现等工作，确保颗粒归仓，稳步提高收入质量。二是切实做好国有土地出让收入管理，努力支撑财政收支平衡。加强与自然资源部门的协调配合，做好土地出让前期工作的资金保障和预期引导，推动土地出让收入大幅增长，确保2023年国有土地出让收入完成预期目标。三是千方百计争取新增债券，确保全区重点项目重大平台建设顺利推进。紧紧围绕区委、区政府工作中心，主动抓早谋划项目储备、做实项目申报前期工作，切实提高项目审核通过率，充分保障两英龙岭片区产业升级改造、“雨污分流”管网建设及汕南大道、揭惠高速红场连接线、陈沙大道东延线等重点项目资金需求，为我区经济社会高质量发展提供财政保障。四是密切跟踪上级政策支持方向，梳理上级专项资金清单，积极牵头、引导各部门各单位加强与上级部门沟通对接，最大限度争取上级政策、资金支持，进一步增强发展动力、缓解全区财政运行压力。五是做实做活做强国有企业，有效壮大国有经济规模。以汕南投资集团为载体，力争在混凝土搅拌站、加油站、共享单车等项目与社会资本形成深度合作，加快推进潮南区政府可控的屋顶光伏资源特许经营项目建设；加强国有存量资产的清理盘活，加快推进自来水公司股权出让，进一步发挥国有资本在经济社会高质量发展中的重要作用。六是深化财税体制改革。强化体制激励和压力传导机制，进一步完善规范镇街经济社会管理和财政收入征收成效的考核管理，加大收入激励力度，压实各部门、各镇街协税护税责任，激发镇街发展经济、招商引资、培植财源、增收节支的积极性和主动性。

　　（二）严肃财经纪律，坚持党政机关带头过紧日子，牢牢守住不发生系统性风险的底线

　　一是进一步降低行政运行成本，切实兜牢“三保”底线。严控新增项目支出和预算调剂追加，严控第三方购买服务，严控编外人员支出；加强库款管理和资金调度，采取更大力度压减部门非急需、非刚性支出，腾出财力保障基本民生、人员工资和部门基本运转，确保将有限的财政资金用在“刀刃”上、紧要处。二是强化项目管理。谋划项目应充分考虑区财政承受能力、偿债能力，杜绝高大上，在满足功能需求的前提下，合理优化建设方案，严格控制项目投资规模，项目实施招投标需充分考虑资金落实情况，依法依规组织实施。三是深化预算管理制度改革。按照“先定事项再议经费、先有项目后有预算、先有预算再有执行、没有预算不得支出”的原则强化预算管理，从加大预算收入统筹力度、规范预算支出管理、严格预算编制管理、强化预算执行和绩效管理、加强风险防控、增强财政透明度等方面，解决预算管理中存在的统筹力度不足、预算约束不够有力、资源配置使用效率有待提高等问题。四是推动预算绩效管理。积极发挥绩效评估作为项目资金安排主导作用，建立健全“事前预算编制有目标、事中预算执行有监控、事后预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理模式。五是强化风险防控，增强财政可持续性。统筹做好新增政府债务限额安排，确保按时足额兑付政府债务本息，坚决遏制新增隐性债务，努力防范和化解系统性风险。

　　（三）强化系统谋划，不折不扣落实稳经济促发展各项重大政策，坚定不移推进高质量发展

　　一是全力做强实体经济。坚持实体经济为本、制造业当家，以“大产业”“大平台”“大项目”为支撑，全力抓好重大项目建设，奋力推动高质量发展。积极争取新增债券、上级转移支付和统筹本级资金，推进广东省口腔用品技术创新专业镇（司马浦）产业集聚区基础设施及配套建设项目、南山智慧产业片区配套项目、精品文具产业园配套设施建设项目、练江滨海生态发展示范片区配套项目等项目实施，完善“2+2+4”产业发展空间格局。二是全力支持乡村振兴。实施“百县千镇万村高质量发展工程”，深化涉农资金统筹整合改革，完善涉农资金绩效评价和激励考核制度，巩固拓展脱贫攻坚成果，做实“巩固”“衔接”工作。以乡村振兴示范带建设为抓手，持续改善农村人居环境，接续掀起“垃圾革命”“污水革命”和“厕所革命”，深入实施村庄清洁行动和绿化美化行动，不断提升农村人居环境整治水平；扎实推动农村基础设施建设，大力推进农村供水工程、村内道路建设，不断改善农村基础设施条件。三是全力推进民生服务。切实兜牢民生底线，尽力而为、量力而行，提高民生支出占比，推动人民群众生活水平持续改善。抓好区人民医院和区中医医院工程建设，提高医疗服务能力；完成区示范性综合实践基地综合楼项目建设，落实“两个不低于或高于”要求，提升教育品质；多渠道筹集资金落实好民生实事项目，聚焦群众“急难愁盼”，办好提供高效便捷政务服务、提高特殊困难群体保障水平、推行政府救助责任保险等十件民生实事，提升人民群众安全感、获得感、幸福感。

　　以上报告，请予审议。

附件：潮南区2022年预算执行表.xls

2022年汕头市潮南区政府决算.pdf