潮南区财政局局长  吴泽伟

2019年6月26日

主任、各位副主任，各位委员：

    我受区人民政府委托，向区人大常委会作关于潮南区2018年决算草案的报告。

    一、2018年决算草案

2018年，区财政在区委区政府的坚强领导和区人大的依法监督下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大精神和习近平总书记视察广东重要讲话精神，积极应对错综复杂的经济形势，采取措施克服国家减税降费政策带来的减收影响，切实履行财政保障服务职能，稳增长、调结构、促发展、惠民生、防风险，加强预算执行管理，提高财政资金使用绩效，较好地执行区人大通过的年度预算，努力推进潮南全面振兴发展。决算草案如下：

（一）一般公共预算

1、本级一般公共预算收入

2018年我区完成一般公共预算收入108466万元，下降14.96%，完成年度调整预算的99.69%；非税收入占一般公共预算收入的比重为25.76%，比上年下降12.89个百分点。

（1）税收收入完成80521万元，增长2.9%，完成调整预算的99.65%。

（2）非税收入完成27945万元，下降43.31%，完成调整预算的99.8%。

2、本级一般公共预算支出

2018年本级一般公共预算支出286109万元，完成调整预算的94.69%，增长0.24%。

（1）基本支出186358万元，占本级一般公共预算支出的65.14%，其中：人员支出183517万元；公用支出2841万元。

（2）项目支出99751万元，占本级一般公共预算支出的34.86%。其中：经常性项目70698万元；一次性项目29053万元。

3、全口径一般公共预算收支平衡情况

2018年全口径一般公共预算财力512965万元（其中本级一般公共预算可支配财力230115万元），包括：（1）一般公共预算收入108466万元；（2）上级财力性补助收入97794万元；（3）上级转移支付补助收入270258万元；（4）地方政府置换债券转贷收入3198万元；（5）债务收入（亚行贷款）9458万元；（6）上年结转收入23791万元（其中收回存量资金1423万元）。

2018年全口径一般公共预算支出负担579361万元（其中本级一般公共预算财政负担296511万元）：（1）本级一般公共预算支出286109万元；（2）上级转移支付补助支出213944万元；（3）上年结转支出19940万元；（4）地方政府置换债券还本支出（线下）3198万元；（5）体制和专项上解10402万元；（6）结转下年支出45768万元（占一般公共预算支出519993万元的8.8%，控制在9%的规定范围内）。

收支相抵缺口66396万元，从政府性基金预算调入一般公共预算97587万元，结余31191万元安排用于补充预算稳定调节基金。

（二）政府性基金预算

１、本级政府性基金预算收入

2018年我区完成政府性基金预算收入169421万元，完成调整预算的99.59%，增长126.1%。各项收入完成情况：（1）国有土地使用权出让收入149423万元；（2）城市基础设施配套费收入12549万元；（3）污水处理费收入1115万元；（4）彩票公益金收入362万元；（5）国有土地收益基金收入5972万元。

2、本级政府性基金预算支出

2018年本级政府性基金预算支出72576万元，完成调整预算的119.88%，增长75.44%。

３、全口径政府性基金预算收支平衡情况

2018年全口径政府性基金预算财力278486万元（其中本级政府性基金预算可支配财力240163万元）：（1）政府性基金预算收入169421万元；（2）上级专项转移支付补助收入24448万元；（3）地方政府置换债券转贷收入449万元；（4）地方政府新增债券转贷收入70000万元；（5）上年结转收入14168万元（其中收回存量资金742万元）。

2018年全口径政府性基金预算支出负担180899万元（其中本级政府性基金预算财政负担142576万元）：（1）本级政府性基金预算支出72576万元；（2）上级转移支付补助支出1343万元；（3）地方政府置换债券还本支出（线下）449万元；（4）地方政府新增债券支出70000万元；（5）上年结转支出11482万元；（6）结转下年支出25049万元。

收支相抵盈余97587万元，调出至一般公共预算补充财力。

二、地方政府性债务情况

根据预算法和财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）规定，严格实行债务限额管理。经市政府批准，市财政局下达我区2018年地方政府债务限额245476.17万元，其中：一般债务限额97878.17万元；专项债务限额147598万元。截至2018年底，我区地方政府性债务余额222455万元，控制在债务限额内，其中：区级存量债务27164万元（亚行贷款项目）、镇级存量债务3767万元、地方政府债券191524万元。

2018年，市下达我区地方政府债券资金73647万元，其中：一般置换债券3198万元；专项置换债券449万元；专项新增债券70000万元。一般置换债券3198万元中，置换到期一般债券本金（借新还旧）1744万元；其他置换债券1454万元，安排用于置换陇田镇、成田镇、胪岗镇和仙城镇陈沙公路工程历史遗留债务。专项置换债券449万元，安排用于置换两英镇陈沙公路工程历史遗留债务。专项新增债券70000万元中，专项新增土地储备债券6000万元，安排用于收回区珠江啤酒旧厂址土储项目；其他专项新增债券64000万元，结合我区各基础建设项目工程进度和资金需求，安排用于北环大道建设等27个项目。

三、2018年财政工作成效和存在问题

2018年，我区财政工作围绕区委、区政府决策部署，积极应对复杂多变的经济形势和各种风险挑战，尽职尽责，扎实工作，全力推动各项财政工作提质增效。一是财政收入质量明显提高，政府综合财力不断增强。针对国家实施减税降费、规范非税收入管理等政策性减收效应，各征收部门顶住压力，切实加强收入目标管理，加大税费清缴力度，确保应收尽收。全年税收收入8.05亿元，同比增长2.9%；税收占比74.24%，比上年提高12.89个百分点。全年实现国有土地出让收入14.94亿元，向上级争取政府新增债券7亿元、财力性补助增量资金3亿元，区本级财政可支配财力达到47.05亿元。二是全力支持打好“三大攻坚战”。加强债务风险预警和评估，强化源头管控，严格按照限额举借地方政府债务，打好防范化解重大风险攻坚战。加大资金统筹力度，筹措拨付各级扶贫开发和新农村建设资金2.77亿元，支持打好精准脱贫攻坚战。千方百计筹措资金7.35亿元投入练江流域综合整治，突出重点，全力打好污染防治攻坚战。三是坚决落实民生政策措施，促进各项民生事业发展。健全基本公共保障服务体系，完善财政托底保障机制，认真做好城乡低保、养老、医疗救助、残疾人保障、高龄老人津补贴等底线民生保障工作，支持城乡居民医保人均筹资标准、基础养老金、城乡居民低保以及高龄补贴等扩面提标，落实义务教育经费保障机制，推动教育均衡发展。全年十类民生支出达到44.29亿元，占一般公共预算支出的85.18%。四是落实暖企惠企措施，支持实体经济发展。不折不扣落实好供给侧结构性改革为企业降成本一系列政策措施，全年为企业减负2.74亿元。兑现《潮南区促进民营经济大发展若干财政措施（2016-2018）》，拨付1174万元奖励资金，对298家上规上限、创新技改的优秀企业进行表彰奖励。制定出台《潮南区纺织印染环保综合处理中心建设专项奖补资金实施细则》，促进纺织印染环保综合处理中心加快建设，实现产业升级、集聚发展。

然而，必须清醒地认识到，当前我区财政运行仍存在深层次矛盾和问题：一是财力缺口遗留问题依然无法从根本上解决。本级可支配财力与支出责任不匹配，财政收支矛盾十分突出。近年来，区委、区政府依照上级文件规定先后提高机关事业单位干部职工的工资福利待遇，同时练江综合整治、扶贫攻坚、新农村建设、市政道路设施等重点项目建设以及债务还本付息等支出，加重了各年度支出和资金调度的压力，此外还要腾出财力解决以前年度收支缺口遗留，尽管采取了收回存量资金填补历年收支缺口的措施并取得积极成效，但截至2018年末，累计历年收支缺口挂账仍有11.74亿元，加上其他挂账支出，暂付款规模达到12.12亿元。二是支出责任压力逐年后推，财政风险不容忽视。在财力不能满足支出需求的情况下，2018年部分支出实际上是暂时占用了上级已下达、但因项目未开展没有形成支出的专项资金，导致部分未执行的上级项目没有对等的资金库存。至2018年底未支出而遗留到以后年度的支出责任共计13.26亿元（其中：结转下年支出7.08亿元；年末国库集中支付结转结余按权责发生制核算列支挂存6.18亿元），将对2019年财政资金调度造成很大的压力。

主任、各位副主任、各位委员，新的一年，区财政工作将全面贯彻党的十九大精神和习近平总书记视察广东重要讲话精神，坚决落实区委、区政府决策部署，坚持发展新理念，坚定信心，迎难而上，坚持依法理财，狠抓增收节支，加快财政改革步伐，确保预算顺利执行和各项政策措施的有效落实，为我区经济社会发展作出新的贡献！

以上报告，请予审议。

2018年汕头市潮南区政府决算.pdf