关于潮南区2020年第二次预算调整草案的报告

潮南区财政局局长吴泽伟

2020年12月29日

主任、各位副主任，各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会作关于潮南区2020年第二次预算调整草案的报告。

    一、预算调整原因

    收入方面，今年区人大审议通过我区一般公共预算收入113727万元（增长4.5%）、政府性基金预算收入196591万元（增长111.34%）。受新冠疫情、减税政策以及房地产景气度影响，预计全年一般公共预算收入104683万元，同比下降3.81%，为年度预算的92.05%，比年度预算减收9044万元；政府性基金预算收入104691万元，同比增长12.55%，为年度预算的53.25%，比年度预算减收91900元。

支出方面，受年度预算收入盘子限制及年中出台政策影响，新增刚性支出项目20568万元，同时因不符合暂付款挂账规定，需调整纳入支出预算，主要为：增加兑付区机关事业单位养老保险改革准备期退休人员待遇清算补差1408.72万元；增加职业年金做实和补计息资金 1901.251429万元；增加部分退役士兵社会保险费（无能力缴费单位）727.7万元；调增亚行贷款项目城乡供水设施建设资金（亚行贷款部分）12832万元；调增住房公积金预算（绩效考核奖金纳入计缴基数）850万元；调增新冠疫情防控专项经费378.15万元（含新冠肺炎疫情防控场地消毒服务费用268.15万元）；调增综合预算资金2070.6万元（含预算单位实体资金账户存款利息收入返还1270.6万元）；增加区城市排水有限公司注册资本金400万元。同时，全面贯彻落实国务院关于树立带头过紧日子思想、严格控制和压减一般性支出的要求，大力压减非重点、非刚性的一般性支出，特别是压减低效无效、标准过高的支出和非必须的项目支出，优化财政支出结构，共计压减各项支出59067万元，本级一般公共预算支出和政府性基金预算支出规模相应调减。

    二、预算调整内容

    （一）一般公共预算调整

    1.本级一般公共预算收入调整

    一般公共预算收入调整为104683万元，比年度预算113727万元调减9044万元，同比下降3.81%，具体调整情况如下：

    （1）税收收入调整为73080万元，同比下降4.24%，调减7816万元。

    （2）非税收入调整为31603万元，同比下降2.80%，调减1228万元。非税收入占一般公共预算收入的比重为30.19%，比年度预算占比28.87%高1.32个百分点。

    ２.本级一般公共预算支出调整

    按照“保民生、保工资、保运转、保重点，尽力履行公共职能；统筹财政资金，消化支出挂账、加快支出进度”的基本原则，全面贯彻落实树立过紧日子思想、严格控制和压减一般性支出的要求，2020年本级一般公共预算支出调整为282320万元，比年初预算332320万元调减50000万元（按国家统一规定的支出功能科目调整情况见附件1）。其中：（1）工资、离退休费、医疗保险、社会保险、交通补助、乡镇工作补等工资性支出预计193404万元，比年初预算218009万元调减24605万元；（2）公用支出预计3271万元，不作调整；（3）其他人员支出预计9991万元，比年初预算11577万元调减1586万元；（4）本级项目支出预计75654万元，比年初预算99463万元调减23809万元。

    ３.全口径一般公共预算收支调整及平衡情况

    2020年全口径一般公共预算财力调整为627996万元，比年初预算596784万元调增31212万元（其中本级一般公共预算可支配财力214331万元，调减16396万元），具体调整如下：（1）一般公共预算收入104683万元，调减9044万元；（2）因上级财力性补助预期增量补助未能达到年初预算预期，上级财力性补助收入调整为95156万元，调减4844万元；（3）因上级新增抗疫直达资金54869万元（特殊转移支付29000万元，其他直达资金25869万元），上级转移支付补助收入调整为378288万元，调增48288万元；（4）地方政府置换债券和新增债券转贷收入13984万元，不作调整；（5）亚行贷款项目债务转贷收入调整为13812万元，调减3188万元；（6）上年结转收入22073万元，不作调整。

    2020年全口径一般公共预算支出负担调整为726116万元，比年初预算729054万元调减2938万元（其中本级一般公共预算财政负担312451万元，调减50546万元）：（1）本级一般公共预算支出282320万元，调减50000万元；（2）上级转移支付补助支出341702万元，调增11702万元，其中：一般性转移支付补助268049万元，专项转移支付补助73653万元；（3）上年结转支出11084万元，调减10989万元；（4）地方政府置换债券还本及债券偿还本金支出（线下）6215万元；（5）地方政府新增债券安排的支出10000万元；（6）亚行贷款还本支出调整为2125万元，调减295万元；（7）体制和专项上解25775万元，调减251万元；（8）结转下年支出调增46895万元，占一般公共预算支出645106万元比重为7.27%，控制在规定的占比9%范围内。

    收支相抵，缺口98120万元（比年初预计缺口132270万元减少34150万元），从政府性基金预算调入59225万元（比年初预计调入132270万元减少73045万元）弥补后，两本预算缺口仍达到38895万元，该收支缺口（预估）年末需以“待调入资金”的方式作暂付款挂账处理（详细调整情况见附件2）。

    （二）政府性基金预算调整

    １.本级政府性基金预算收入调整

    今年来，我区政府性基金预算收入严重滞后，大幅低于年初预期，本级政府性基金预算收入调整为104691 万元，比年初预算196591万元调减91900万元，其中：国有土地使用权出让收入调整为87560万元，调减92440万元；城市基础设施配套费收入调整为15100万元，调增709万元；彩票公益金收入预计200万元，不作调整；农业土地开发资金收入调整为337万元，调增37万元；污水处理费收入调整为1494万元，调增194万元；其他政府性基金预算收入调整为0万元，调减400万元。

    2.本级政府性基金预算支出调整

    根据政府性基金预算“以收定支、收支平衡”的原则，结合各支出项目预算执行情况，2020年本级政府性基金预算支出调整为43961万元，比年度预算62811万元调减18850万元。

    ３.全口径政府性基金预算收支调整及平衡情况

    2020年全口径政府性基金预算财力调整为309168万元，比年初预算339546万元调减30378万元（其中本级政府性基金预算可支配财力104696万元，调减91895万元）：（1）政府性基金预算收入调整为104691万元，调减91900万元；（2）上级专项转移支付补助收入调整为56722万元，调增16722万元；（3）地方政府置换债券转贷收入12500万元，不作调整；（4）地方政府新增债券转贷收入110000万元（第一次调整预算已调增），不作调整；（5）抗疫特别国债19800万元（第一次调整预算已调增），不作调整；（6）上年结转收入5455万元，不作调整。

    2020年全口径政府性基金预算支出负担调整为249943万元，比年初预算207276万元调增42667万元（其中本级政府性基金预算财政负担45471万元，调减18850万元）：（1）本级政府性基金预算支出43961万元，调减18850万元；（2）上级转移支付补助支出53760万元，调增13760万元；（3）地方政府置换债券还本和债券偿还本金支出（线下支出）14010万元；（4）地方政府新增债券安排的支出110000万元（第一次调整预算已调增25000万元）；（5）抗疫特别国债安排的支出19800万元（第一次调整预算已调增19800万元）；（6）上年结转支出4503万元，调减952万元；（7）结转下年支出调增3909万元。

    收支相抵，盈余59225万元（比年初预算减少73045万元），调入一般公共预算弥补财力缺口（详细调整情况见附件3）。

附件：潮南区2020年第二次预调整草案.xlsx