关于潮南区2020年决算草案的报告

潮南区财政局局长  吴泽伟

2021年7月8日

主任、各位副主任，各位委员：

　　我受区人民政府委托，向区人大常委会作关于潮南区2020年决算草案的报告。

　　一、2020年决算草案

　　2020年，受疫情冲击、减税降费等多重因素影响，我区财政工作困难之多、挑战之大是多年未有的。区财政始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣区委区政府中心工作和全年的目标任务，迎难而上、担当作为，进一步拓展和发挥财政职能作用，实施更加积极有为的财政政策，保障疫情防控和社会稳定，加强预算执行管理，统筹和集中财力，全力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，财政运行总体平稳，较好促进了全区经济社会持续健康发展。

　　（一）一般公共预算

　　1、本级一般公共预算收入

　　2020年完成一般公共预算收入107279万元，同比下降1.43%，完成调整预算的102.48%。非税收入占一般公共预算收入的比重为30.82%。

　　（1）税收收入74213万元，下降2.76%，完成调整预算的101.55%。

　　（2）非税收入33066万元，增长1.7%，完成调整预算的104.63%。

　　2、本级一般公共预算支出

　　2020年本级一般公共预算支出273488万元，下降1.59%，完成调整预算的96.87%。

　　（1）基本支出213943万元，增长3.72%；占本级一般公共预算支出的78.23%，其中：人员支出210488万元；公用支出3455万元。

　　（2）项目支出59545万元，下降16.89%（压减本级非刚性支出），占本级一般公共预算支出的21.77%。其中：经常性项目51025万元；一次性项目8520万元。

　　3、全口径一般公共预算收支平衡情况

　　2020年全口径一般公共预算财力622120万元（其中本级一般公共预算可支配财力220292万元），包括：（1）一般公共预算收入107279万元；（2）上级财力性补助收入98156万元；（3）上级转移支付补助收入358413万元；（4）再融资一般置换债券收入3984万元；（5）地方政府新增债券转贷收入10000万元；（6）亚行贷款项目债务转贷收入12542万元；（7）上年结转收入22073万元（其中收回存量资金7629万元）；（8）调入资金（历年机关事业养老保险基金准备期清算差额）9673万元。

　　2020年全口径一般公共预算支出负担707677万元（其中本级一般公共预算财政负担305849万元）：（1）本级一般公共预算支出273488万元；（2）上级转移支付补助支出349028万元；（3）上年结转支出14216万元；（4）地方政府置换债券还本支出（线下支出）3984万元；（5）地方政府债券偿还本金（线下支出）2231万元；（6）地方政府新增债券安排的支出10000万元；（7）亚行贷款项目债务转贷支出12542万元；（8）亚行贷款还本支出（线下）2125万元；（9）体制和专项上解28005万元；（10）结转下年支出12058万元（结转规模占一般公共预算支出的比重为1.83%）。

收支相抵，缺口85557万元，从政府性基金预算调入68210万元弥补后（比年初预计调入132270万元减少64060万元），两本预算实际缺口仍达到17347万元，该收支缺口以“待调入资金”的方式作暂付款挂账处理。

　　（二）政府性基金预算

　　１、本级政府性基金预算收入

　　2020年完成政府性基金预算收入113084万元，同比增长21.57%，完成调整预算的108.02%。各项收入完成情况：（1）国有土地使用权出让收入95694万元，增长74.2%。 实际取得国有土地出让收入应为105806万元（对比年初预算缺口74194万元），增长92.61%，差额部分10112万元，包括国库上缴中央、省新增土地有偿使用费3312万元，以及退回练南地块出让金6800万元；（2）城市基础设施配套费收入15469万元；（3）彩票公益金收入337万元；（4）污水处理费收入1584万元。

　　2、本级政府性基金预算支出

　　2020年本级政府性基金预算支出44081万元，同比下降24.11%，完成调整预算的100.27%。

　　３、全口径政府性基金预算收支平衡情况

　　2020年全口径政府性基金预算财力326116万元（其中本级政府性基金预算可支配财力113801万元）：（1）政府性基金预算收入113084万元；（2）上级专项转移支付补助收入65277万元；（3）地方政府置换债券转贷收入12500万元；（4）地方政府新增债券转贷收入110000万元；（5）抗疫特别国债19800万元；（6）上年结转收入5455万元（其中收回存量资金717万元）。

　　2020年全口径政府性基金预算支出负担257906万元（其中本级政府性基金预算财政负担45591万元）：（1）本级政府性基金预算支出44081万元；（2）上级转移支付补助支出63026万元；（3）地方政府置换债券还本支出（线下支出）12500万元；（4）地方政府债券偿还本金（线下支出）1510万元；（5）地方政府新增债券支出110000万元；（6）抗疫特别国债安排的支出19800万元；（7）上年结转支出4502万元；（8）结转下年支出2487万元。

收支相抵，盈余68210万元，调出至一般公共预算弥补财力。

　　（三）社会保险基金预算

　　1、更正2020年预算数

　　因2020年社会保险基金预算是第一年向区人大常委会报告，2020年预算数（报人大批复数）的期初余额（即2020年上年结余数90297.48万元），由城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金预算期初余额数组成，根据2019年前三季度的实际发生数预测全年数据得出，未按照2019年全年实际执行情况进行调整。而全省财政社保预决算系统中2020年预算数的期初余额（71019万元）根据2019年全年实际执行情况直接导出。为确保2020年预算数的期初余额与全省财政社保预决算系统保持一致，表中插入“更正数额”一列，将2020年预算数的期初余额更正为71019万元，期末滚存结余数同步更正。

　　2、2020年预算执行情况

　　2020年我区完成社会保险基金预算收入141393.08万元，预算执行进度173.16%。其中：城乡居民基本养老保险基金56387.65万元、机关事业单位基本养老保险基金85005.43万元。

　　2020年我区执行社会保险基金预算支出166659.84万元，预算执行进度241.49%。其中：城乡居民基本养老保险基金69544.72万元，机关事业单位基本养老保险基金97115.12万元。

　　收支相抵，2020年社会保险基金预算收支结余-25266.76万元，其中：城乡居民基本养老保险基金-13157.07万元，机关事业单位基本养老保险基金-12109.68万元。加上期初余额71019万元（城乡居民基本养老保险基金43815.68万元，机关事业单位基本养老保险基金27203.32万元），累计社会保险基金预算收支结余（即期末滚存结余）45752.24万元，其中：城乡居民基本养老保险基金30658.60万元，机关事业单位基本养老保险基金15093.64万元。

　　二、地方政府性债务情况

　　根据预算法和财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）规定，各级政府应严格实行债务限额管理。经市政府批准，市财政局下达我区2020年地方政府债务限额467981.18万元，其中：一般债务限额146583.18万元；专项债务限额321398万元。截至2020年底，我区地方政府性债务余额439090.56万元，控制在债务限额内，其中：区级存量债务53348.64万元（亚行贷款项目）、镇级存量债务2958.91万元、地方政府债券382783万元（一般债券63160万元、专项债券319623万元）。

　　2020年，市下达我区地方政府债券资金136484万元，其中：一般再融资债券3984万元、专项再融资债券12500万元, 一般新增债券10000万元、专项新增债券110000万元。一般再融资债券3984万元用于置换到期一般债券本金（借新还旧）, 专项再融资债券12500万元用于置换到期专项债券本金（借新还旧）。一般新增债券10000万元安排用于乡村振兴（练江流域城镇污水处理提质增效“源头截污、雨污分流”项目）等2个项目。专项新增债券110000万元安排用于汕头市潮南区地方储备粮仓库等5个项目。

　　三、统筹盘活存量资金情况

　　为切实提高财政资金使用效率，确保财政存量资金和暂付款挂账规模控制在规定范围内，2020年度区财政加大了存量资金统筹盘活力度，分2批次共收回盘活存量资金3.29亿元，收回财政总预算冲减暂付款或补充当年财力。按批次分：第一批收回存量资金0.55亿元，第二批收回存量资金2.74亿元。按资金来源类型分：历年上级结余结转资金0.83亿元，预算单位国库集中支付权责发生制核算资金1.02亿元，其他暂存款0.94亿元，专户资金0.5亿元。

　　对结转未满两年被收回的存量资金，若2021年底前原项目资金确需继续使用，由区财政局在区级资金中统筹安排给予办理拨付手续，保障原结余项目资金继续使用。

　　四、2020年财政工作成效

　　2020年，区财政树牢主业主责意识，坚持稳中求进工作总基调，紧扣区委区政府各项重大决策部署，统筹疫情防控和经济社会发展，继续实施积极的财政政策，进一步深化落实“减税降费”，进一步拓展和发挥财政职能作用，促进实现经济社会持续健康发展。

　　（一）狠抓收入，服务经济社会健康发展

　　2020年，新冠肺炎疫情对财政收入增长带来巨大的冲击。区财政积极采取措施筹集资金，加强对重点税源的跟踪监测、加大税收和非税收入征管力度、积极盘活国有资源资产、加快土地出让步伐，积极做好盘活财政存量资金工作，全年收回盘活财政存量资金3.29亿元，切实提高财政资金使用效率。另外，最大限度争取上级在政策、资金等各方面给予我区倾斜与支持，全年共争取上级转移支付资金52.17亿元，同比增长22.47%；争取新增债券资金12亿元，同比增长60%；争取直达资金7.46亿元，其中：抗疫特别国债1.98亿元、特殊转移支付2.9亿元；全年省市下达我区涉农资金4.24亿元，统筹整合到脱贫攻坚、乡村振兴和练江流域综合整治等重点项目上，集中财力办大事，对我区补齐基础设施建设短板起到了重要作用。

　　（二）统筹调度，全力支持疫情防控和企业复工复产

　　积极做好库款调度工作，保障防疫和复工复产资金需求，出台文件落实我区参加疫情防控人员的补助发放工作，全年共拨付防疫和复工复产专项经费6147万元，拨付就业、创业带动就业专项资金1128万元，积极落实就业创业措施。及时兑付入驻纺织环保综合处理中心企业专项奖补资金256万元，助力企业复产达产。组建注册会计师服务团及时开展财务援企行动，协助企业争取财政金融支持，全年辖区内11家银行共为2101家企业（含个体商户）提供复产贷款58.71亿元。做好疫情防控重点保障企业贷款贴息申报工作，及时拨付关于疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息的中央直达资金19.98万元。合理简化程序，积极推进疫情防控政府采购便利化工作。组织全区351家采购预算单位通过“832”扶贫采购平台向全国贫困地区采购农副产品151万元，助力脱贫攻坚。

　　（三）优先“三保”，充分发挥积极财政政策效应

　　通过严控新增支出、严控预算调剂、加强绩效管理、压减低效无效支出等措施将过紧日子落到实处，推动财政支出结构优化、提质增效，积极促进稳增长、调结构、惠民生，以“政府的紧日子”保障“群众的好日子”。抓实化解地方政府隐性债务风险工作，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位。全年一般公共预算投入教育、社会保障和就业等十类民生支出完成55.33亿元，同比增长8.59%，占一般公共预算支出的83.93%；全年“三保”预算支出57.12亿元，占一般公共预算支出的86.64%。切实加强支出预算制约，调整和优化支出结构，坚决兜牢“三保”底线，落实“六稳”“六保”任务。

　　（四）加强管控，持续有效规范权力运行

　　全面实施预算绩效管理，进一步完善配套制度，按财政“大监督”的总体思路，将财政项目资金从预算绩效全过程贯穿到财政监督事前、事中、事后的全过程监督。开展财政资金“双监控”管理及预算绩效评价管理工作，进一步规范财政资金的使用和管理；扎实推进“数字财政”建设工作，实施预算管理一体化和国库集中支付无纸化改革。全面推行“村账镇理”工作，规范农村经联社的建账核算行为，为农村“三资”安全规范运行提供了保障；圆满完成我区村（社区）党组织书记、村（居）委会成员任期经济责任审计工作。联合区农业农村局委托第三方对全区17个省定贫困村进行阶段性专项审计，进一步加强涉农资金监管。开展减税降费专项检查，确保国家政策落地，企业明显减轻税费负担。开展部门预决算公开核查工作，进一步提高我区预决算信息公开质量。开展会计信息质量检查，促进我区会计核算工作的规范化。牵头协调落实潮南区自来水公司向东莞农商银行贷款1.41亿元，做好潮南捐赠潮阳联社资产置换变现工作，使潮阳联社资产改制顺利进行，确保潮阳农村商业银行股份有限公司按时完成申筹、实现挂牌开业。做好防范和处置非法集资宣传、规范小额贷款工作，维护正常金融秩序。开展资金安全重点检查工作，有效消除安全隐患，确保财政资金安全。加快推进国有企业退休人员社会化管理移交工作，目前此项工作已基本完成，预计移交893人。加大财投项目评审工作力度，全年审核政府投资项目510个，审核金额304636万元，节约财政资金13045万元；加强政府采购管理，全年办理政府采购备案1725宗，采购总额2.14亿，节约财政资金约457万元，有效提高了财政资金的使用效益。

　　过去的一年，我们深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，切实加强党的领导，坚持深化改革、实干担当，在社会各界理解、关心和支持下，较好地完成了各项财政工作任务。同时，我们也清醒地认识到，当前我区财政工作中仍存在一些困难和问题：一是经济下行压力持续，财政收入增长放缓，落实教育、医疗卫生、社会保障等民生政策提标扩围，刚性支出逐年增长，财政收支平衡压力不断加大。二是受制于经济发展规模及质量，财政收入缺乏有后劲的支柱财源、规模财源，政府可统筹财力有限。三是人均财力相当薄弱，公共服务水平不高，基本公共服务区域不均衡的状况仍然存在。四是统筹财力思路不够开阔，政府筹资手段不够丰富，财政保障手段较为单一，债务资金的大预算调配功能有待增强。五是财政管理新理念的认识还不到位，预算编制执行监督管理改革的约束力有待加强等。

　　五、2021年工作意见

　　（一）强化税收管理

　　强化各部门、各镇街协税护税责任，推进经济秩序整顿工作，做好用电户的规范化管理。一方面，要针对以个人名义登记但实际用电量严重超过家庭用电量的用电户进行清查；另一方面，要针对企业用电量与其生产总值严重不匹配的情形进行深入分析和整顿。要充分运用电量等各类涉税数据，强化纳税评估，重点稽查税负率与平均水平偏离较大的企业，坚决打击偷税漏税等违法行为，促进税负公平、应收尽收。

　　（二）加强非税征收

　　依法依规加大对经济社会管理各领域的执法查处力度，区直各行业主管部门要制定开展规范行业管理和加大执法力度的专项行动方案，要以发展镇域经济下放执法权为契机，加强对镇（街道）的业务指导，杜绝一放了之，确保下放的职权能够取得更大的工作成效；财政部门要按照事权、财权和支出责任相匹配原则，以明确的财政补助措施为激励，全额保障“三保”刚性支出，其他经费开支一律在收入分成中安排，未获得分成的一律不安排，充分调动镇（街道）严格执法的积极性和主动性。各部门、各镇（街道）要从落实全面从严治党出发，统筹运用组织手段和纪律手段，通过依法行政和严格管理，确保公平执法、应罚尽罚。尤其是区自然资源、住建、公安、卫健、水务、环保、消防等综合行政执法部门，要切实履行法律赋予的职责，充分运用个人诚信体系，通过采取将违法行为人纳入失信名单等措施，进一步查处违法违规行为，努力营造良好的法治化营商环境。要借助自来水“直抄到户”全覆盖的契机，依托电子支付手段将污水处理费和垃圾处理费纳入自来水费带征。要积极盘活政府资源资产，全面梳理区、镇政府资产，筛选出闲置、低效益、可变现的资产进行盘活变现，特别要加快推进粮仓资产处置工作。

　　（三）做大基金收入

　　要壮大促进国有企业改革发展，将既有国有、集体企业资产、资源，按行业领域进行整合兼并，注入资产和可运营项目，探索与央企合作成立建筑开发、项目运营企业，同时引进专业管理人才，逐步推进国有企业实质化经营发展。要统筹推进房地产市场健康发展，以可持续发展的眼光，科学谋划商住用地的规划、收储和出让工作，努力做大房地产行业规模，依托房地产行业的创税能力，提高财政可支配财力水平。要加快国土出让步伐，抓紧组织条件成熟、对财政贡献度大的商住地块出让，尽快通过国土收入增收有效解决财政收支遗留问题。

　　（四）着力培育产业发展

　　要大力推进招商引资，积极利用乡贤资源争取科技含量高、投入产出大、具备带动效应的高质量项目落户我区；要扶持园区经济和产业集聚发展，形成能落地、接地气的产业园区规划，提升企业造血能力；要完善扶持建筑业发展财政补助政策，在鼓励本地建筑业企业做强做大的基础上，以税收优惠补贴政策吸引资质佳、实力强的大企业“走进来”；要探索发展特色旅游产业，集聚人流，带动餐饮、住宿、零售等消费行业发展；要加强政、银、企合作，优化企业融资环境，帮助企业提高融资便利度，有效降低企业融资成本；要增强服务意识，支持企业做大做强，想方设法扶持企业上市，逐步建设适合企业发展的高效、公平、宽松的营商环境。

　　（五）多渠道争取上级资金

　　要加强重大项目的前瞻谋划，树立“先谋事、后排钱”理念，按照“急需、成熟、聚焦、集中”的标准储备预算项目，提高预算编制、项目申报和资金分配的准确度，确保资金到位即可形成实际支出和实物工作量。区直各主管部门要按照新一轮预算管理改革要求，切实担起本部门项目储备申报、预算编制执行和资金分配使用的主体责任，要积极与本线条上级主管部门对接，努力争取新增债券和中央、省、市专项资金。

　　（六）强化预算执行约束

　　要进一步树立过“紧日子”思想，严控暂付款无预算支出。严格压缩一般性支出，压减做实支出项目；要严格落实新一轮预算管理改革措施，进一步细化和优化预算编制，按规定提交省财政审核，同时要严控政府投资规模，新上项目应充分考虑我区财政承受能力，在满足基本功能需求的前提下，合理优化建设方案，尽量节约投资。要规范暂付款管理，严控无预算、超预算资金调剂审批和对外借出款项，预算执行不得突破年初预算盘子，“不可预见性支出”一律通过部门内同类型项目和年初预留经费调剂解决。

　　主任、各位副主任、各位委员，新的一年，区财政工作将全面贯彻党的十九大精神和习近平总书记系列重要讲话精神，坚决落实区委、区政府决策部署，坚持发展新理念，坚定信心，迎难而上，坚持依法理财，狠抓增收节支，加快财政改革步伐，确保预算顺利执行和各项政策措施的有效落实，为我区经济社会发展作出新的贡献！

　　以上报告，请予审议。

附件：潮南区2020年预算执行情况表.xlsx

2020年汕头市潮南区政府决算.pdf